Pleno o simplificado
según sus ingresos
La Resolución 4607 / 2026 establece un umbral único de 142.206,50 UVB (aprox. $1.722 millones COP con UVB 2026 de $12.110) calculado a 31 de diciembre de 2025.
Medidas Simplificadas
Ingresos < 142.206,50 UVB
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Obligaciones reducidas pero igualmente exigibles — no hay exención total.
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Oficial de cumplimiento (puede ser compartido)
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Políticas básicas de prevención LA/FT/FPADMMatriz de riesgos simplificada
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Debida diligencia básica sobre contrapartes clave
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Reportes de operaciones sospechosas (ROS) a la UIAF
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Capacitación anual al personal relevante
Régimen Pleno Ingresos ≥ 142.206,50 UVB Implementación completa de SARLAFT y PTEE
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Oficial de cumplimiento con dedicación y perfil específico
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Manual completo de políticas y procedimientos
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Matriz de riesgos con metodología documentada
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Debida diligencia ampliada a clientes y contrapartes
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Reportes periódicos a la UIAF y Supertransporte
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Auditoría interna anual del sistema
SERVICIO ÁGIL Y OPORTUNO
La división de tareas complejas en tareas simples, en las cuales uno puede volverse experto, es la fuente para lograr ‘la máxima mejoría en los poderes productivos del trabajo’. (Adam Smith)